存折
概述
存折（通帳）是为记载并证明金融机构与客户之间缔结的存款、储蓄合约内容及资金交易明细而签发的文件，日常中也广泛用于指称在银行开立的账户本身。它既是确认存款人对所存资金享有返还请求权的凭证，也是管理余额与存取款流动的生活金融基本手段。如今，大多数情况下无需纸质存折，仅凭账号与电子交易记录即可进行管理。
主要内容
定义与法律性质
存折具有证明存款合约存在这一事实的证据文书性质。然而，存折本身并非发行存款债权的有价证券，存款返还请求权与是否持有存折无关，而是由金融机构的账户总账（账簿）所决定。因此，即使丢失存折，存款债权也不会消灭，金融机构仍按账簿记录承担支付义务。存折兼具记录交易明细的“交易账簿”功能，以及确认存款人身份与账户信息的“识别手段”功能。
历史与变迁
过去，在银行柜台提交存折并直接记录交易明细的方式较为普遍，甚至有过将存折本身视为存款唯一凭证的时期。1990年代以后，随着电子化的推进，本票、现金卡、CD/ATM得以普及；2000年代兴起了网上银行，2010年代以后手机银行成为主要交易手段。其结果是，不签发实物存折、或仅将存折用于打印交易明细的“无存折账户”已成为常态。
种类
- 活期（普通存款）存折：可自由存取款的最基本账户，用于工资转账、公共事业费缴纳等。
- 储蓄存款存折：利率相对较高、存款期限限制较少的账户。
- 定期存款·定期储蓄存折：以约定的期限和金额为基础运作整笔资金的产品。
- 零存整取式存折（Parking通账）：即使只存一天也按约定利率支付利息的随存随取型产品，用于短期闲置资金管理。
- 外币·CMA·MMF账户：用于外币存放、综合资产管理、短期资金运作的账户。
- 认购存折：为积累住房认购资格与加分而设的储蓄性账户。
- 儿童·青少年存折：面向未成年人进行金融教育与积攒整笔资金的产品，需法定代理人同意。
构成要素与开立流程
存折上记载金融机构名称、账号、存款人姓名、开立日期、存折密码、印章或签名、余额及交易明细等。开立时须通过身份证件进行实名确认程序，依据金融实名制，禁止开立借名账户。虽可通过手机应用非面对面开立，但适用拍摄身份证件、本人认证、每人账户数量限制等监管规定。若遗失存折，可携带身份证件申请补发；进行挂失申报则可阻断不正当使用。
最新动向
截至2024~2025年，围绕存折的环境正朝着三大方向变化。第一，随着互联网专业银行（KakaoBank、K Bank、Toss Bank）的扩散，非面对面开户日益普遍，无需实物存折、仅凭一个应用管理账户的“手机存折”成为标准。第二，将存款人保护限额从原有的5000万韩元上调至每人1亿韩元的法律修订于2024年底在国会通过，并将自2025年9月起施行，从而将资金分散存放于多家金融机构的存款管理策略正在被重新调整。第三，在2022~2024年的高利率基调下，零存整取式存折（Parking通账）崛起为短期闲置资金的代表性产品；随着2024年下半年以后基准利率下调，Parking通账利率也呈现下调的趋势。
另一方面，针对“大炮存折”（即出借或转让他人名义存折的行为）的查处与处罚得到加强。被用于电信金融诈骗的账户将被下达支付停止措施，账户名义人可能受到刑事处罚及金融交易限制。金融当局正通过限制可开户数量、升级异常交易探测（FDS）、在非面对面开户时引入额外认证程序等方式，阻断存折买卖。此外，随着提高认购存折每月缴款认定额度、扩大缴款认定次数的改革推进，其作为青年、新婚夫妇筹措购房资金管理手段的重要性也在上升。
结果是，存折的性质正从纸质文件转向“管理金融身份与资金流动的数字账户”，并作为随利率、税制、监管变化而调整运用策略的代表性生活金融手段而持续存在。
相关主题
- [[存款]]
- [[金融实名制]]
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- [[存款人保护制度]]
- [[账户转账]]